Por Bruno Cortés
La Modalidad 40 del IMSS —oficialmente Continuación Voluntaria en el Régimen Obligatorio— permite que quien dejó de cotizar con un patrón siga pagando por su cuenta para conservar o fortalecer derechos de pensión. En 2026 el esquema sigue vigente, pero desde el 22 de octubre aplican reglas más estrictas para las altas nuevas: el salario base de cotización (SBC) ya no se elige libremente hasta el tope de 25 UMA, el trámite es digital y desaparecen los pagos retroactivos.
Esta guía explica qué cubre y qué no, quién puede inscribirse, cómo se calcula la cuota en términos generales, cómo darte de alta con las reglas vigentes y qué conviene evaluar antes de firmar. No sustituye la resolución del Instituto: el monto definitivo y la viabilidad de tu caso los define el IMSS con tu expediente.
Qué es la Modalidad 40 (y qué no es)
Es un esquema de continuación voluntaria regulado por el artículo 218 de la Ley del Seguro Social. Al darse de alta, la persona paga las cuotas correspondientes a los seguros conjuntos de Invalidez y Vida y de Retiro, Cesantía en Edad Avanzada y Vejez. Cada pago suma semanas cotizadas y mantiene vigencia de derechos pensionarios.
Lo que no incluye es el seguro de Enfermedades y Maternidad: no da derecho a consulta, hospitalización ni medicamentos del IMSS. Si tu prioridad es cobertura médica completa como trabajador por cuenta propia, conviene revisar la afiliación como trabajador independiente (Modalidad 10), que no se puede combinar con la Modalidad 40 bajo las reglas actuales.
Tampoco es un «atajo mágico» para una pensión alta. En la Ley 73 (quienes empezaron a cotizar antes del 1 de julio de 1997) pesa el promedio salarial de las últimas 250 semanas y el total de semanas. En la Ley 97 (altas desde esa fecha) la pensión depende sobre todo del saldo en la Afore. La Modalidad 40 actúa de forma distinta en cada régimen.
Requisitos básicos para inscribirte en 2026
En términos generales, el IMSS y las guías oficiales coinciden en estos puntos:
- Haber causado baja del régimen obligatorio como persona trabajadora subordinada.
- No tener relación laboral vigente asegurada ante el IMSS al momento de la solicitud.
- Contar con al menos 52 semanas cotizadas en los cinco años previos a la baja.
- Presentar la solicitud dentro de los cinco años siguientes a esa baja.
- Cubrir íntegramente las cuotas del SBC autorizado.
- No estar inscrito, al mismo tiempo, como trabajador independiente en Modalidad 10.
Antes de iniciar el trámite conviene consultar tu constancia de semanas cotizadas del IMSS y tener a la mano tu NSS, CURP y un correo personal vigente. Si tus datos no coinciden entre IMSS, Afore y documentos oficiales, corrígelos primero.
Qué cambió desde el 22 de octubre de 2026
El Consejo Técnico del IMSS ajustó las condiciones de nuevas incorporaciones. Según reportes de prensa seria y materiales del Instituto, estas son las diferencias clave para altas nuevas:
- SBC limitado. Ya no se puede pedir libremente un salario hasta 25 UMA. El SBC corresponde, como máximo, al último SBC registrado al causar baja más el valor de una UMA (117.31 pesos diarios en 2026), sin ser inferior al salario mínimo general.
- Sin pagos retroactivos. La cotización inicia desde la fecha de la solicitud; desaparece la opción de cubrir periodos anteriores.
- Solo digital. Las nuevas inscripciones deben hacerse por los mecanismos digitales del IMSS.
- Incompatibilidad con Modalidad 10. Quien está como trabajador independiente no puede contratar a la vez la Modalidad 40.
Quienes ya estaban inscritos antes del 22 de octubre de 2026 conservan semanas, aportaciones y condiciones contratadas hasta que termine el periodo vigente. Al renovar, aplicarán las reglas entonces vigentes. Confirma siempre el estatus de tu caso en el portal de servicios digitales del IMSS o en la subdelegación correspondiente.
Cuánto cuesta: cómo se calcula la cuota (sin inventar tu recibo)
La cuota de Modalidad 40 es un porcentaje del SBC con el que te autoricen a cotizar. Ese porcentaje no es fijo para todos los salarios: la Ley del Seguro Social (artículo 168 y régimen transitorio de la reforma de diciembre de 2020) fija tramos. En 2026, para salarios de 4.01 UMA en adelante, la tasa que reportan calculadoras y guías especializadas se sitúa en torno al 14.438 % del SBC; en tramos más bajos el porcentaje es menor. La rampa sigue subiendo de forma gradual hacia 2030.
La fórmula aproximada que usan muchas herramientas es: salario diario × 30.4 × porcentaje del tramo = cuota mensual estimada. El piso de cotización es el salario mínimo general (en 2026, alrededor de 315 pesos diarios) y el tope legal histórico sigue siendo 25 UMA diarias, pero —y esto es clave— las altas nuevas desde el 22 de octubre ya no pueden subir libremente hasta ese tope: solo hasta el último SBC más una UMA.
Por eso esta nota no publica una tabla «garantizada» de tu pago: el recibo lo genera el IMSS al aprobar tu solicitud. Usa cualquier calculadora solo como referencia y verifica el importe en el propio Instituto antes de comprometerte.
Cómo darte de alta paso a paso en 2026
- Confirma que cumples los requisitos (baja, 52 semanas en cinco años, plazo de cinco años, sin patrón activo, sin Modalidad 10 simultánea).
- Reúne CURP, NSS y correo electrónico válidos. Si no tienes el NSS a la mano, recupéralo en línea.
- Entra al portal de servicios digitales del IMSS y busca el trámite de inscripción a la continuación voluntaria (clave histórica IMSS-02-007).
- Captura tus datos y sigue el flujo digital. El sistema te indicará el SBC aplicable bajo las reglas nuevas.
- Espera la resolución y, si procede, genera o recibe el recibo de pago de la cuota obrero-patronal.
- Paga a tiempo. Las cuotas se cubren por mensualidades adelantadas, a más tardar el día 17 del mes correspondiente, en los canales que indique el Instituto (banca o medios en línea habilitados).
- Conserva comprobantes y verifica que el pago se refleje en tu historial de semanas.
Si el canal digital no te permite concluir por un caso especial, el IMSS ha señalado que habilitará vías de atención; en la práctica, muchas personas aún acuden a la subdelegación con identificación, escrito de solicitud y comprobante de domicilio cuando el sistema lo requiere. Pregunta en ventanilla o en el propio portal qué aplica a tu folio.
Ley 73 vs Ley 97: para qué sirve (y para qué ya no tanto)
En Ley 73, la Modalidad 40 históricamente se usaba para sumar semanas y elevar el promedio de las últimas 250. Con el tope de «último SBC + 1 UMA», esa capacidad de «inflar» el promedio quedó muy limitada: si tu último salario fue bajo, el margen de mejora es mínimo y el costo puede no compensar.
En Ley 97, cotizar en Modalidad 40 puede aportar a las subcuentas de retiro, cesantía y vejez, pero no replica el efecto de promedio salarial de la Ley 73. Para quien busca crecer el ahorro, las aportaciones voluntarias a la Afore suelen ser complementarias. Si aún no sabes en qué administradora estás, consulta primero en qué Afore estás.
Cuidados antes de contratar
- Calcula el costo total del periodo que planeas pagar frente a la diferencia estimada de pensión.
- Recuerda que no hay servicios médicos en este esquema.
- Si dejas de pagar a tiempo, puedes perder la continuación; reincorporarte después puede quedar sujeto a las reglas vigentes (más restrictivas desde octubre de 2026).
- Desconfía de gestores que prometan «pensión máxima garantizada» o te pidan pagar por fuera del IMSS.
- Si tu objetivo es solo cobertura familiar o viudez en otro escenario, revisa también guías como la de pensión por viudez del IMSS.
Preguntas frecuentes
¿La Modalidad 40 desapareció?
No. Sigue vigente. Lo que cambió son las condiciones de altas nuevas desde el 22 de octubre de 2026.
¿Puedo cotizar con el tope de 25 UMA si me inscribo hoy?
Como regla general para altas nuevas, no: el SBC máximo es el último registrado más una UMA. Quien ya estaba inscrito antes conserva su condición contratada hasta que termine el periodo.
¿Puedo pagar meses atrasados para «recuperar» semanas?
Para nuevas inscripciones, la cotización inicia desde la fecha de la solicitud; ya no hay altas retroactivas.
¿Me da derecho a médico del IMSS?
No. Cubre Invalidez y Vida y Retiro/Cesantía/Vejez, no Enfermedades y Maternidad.
¿Puedo tener Modalidad 10 y Modalidad 40 al mismo tiempo?
Bajo las reglas vigentes para nuevas altas, no: debes elegir un esquema.
¿Cuándo debo pagar cada mes?
Por mensualidades adelantadas, a más tardar el día 17 del mes de que se trate, en los canales que indique el Instituto.
Antes de decidir, revisa tu historial de semanas, tu último SBC, tu régimen (73 o 97) y el costo real que te muestre el IMSS. Una decisión informada vale más que cualquier promesa de terceros.
